< path d = "M374.456,293.506c-9.7-10.1-21.4-15.5-33.8-15.5c-12.3,0-24.1,5.3-34.2,15.4l-31.6,31.5c-2.6-1.4-5.2-2.7-7.7-4c-3.6-1.8-7-3.5-9.9-5.3c-29.6-18.8-56.5-43.3-82.3-75c-12.5-15.8-20.9-29.1-27-42.6c8.2-7.5,15.8-15.3,23.2-22.8c2.8-2.8,5.6-5.7,8.4-8.5c21-21,21-48.2,0-69.2l-27.3-27.3c-3.1-3.1-6.3-6.3-9.3-9.5c-6-6.2-12.3-12.6-18.8-18.6c-9.7-9.6-21.3-14.7-33.5-14.7s-24,5.1-34,14.7c-0.1,0.1-0.1,0.1-0.2,0.2l-34,34.3c-12.8,12.8-20.1,28.4-21.7,46.5c-2.4,29.2,6.2,56.4,12.8,74.2c16.2,43.7,40.4,84.2,76.5,127.6c43.8,52.3,96.5,93.6,156.7,122.7c23,10.9,53.7,23.8,88,26c2.1,0.1,4.3,0.2,6.3,0.2c23.1,0,42.5-8.3,57.7-24.8c0.1-0.2,0.3-0.3,0.4-0.5c5.2-6.3,11.2-12,17.5-18.1c4.3-4.1,8.7-8.4,13-12.9c9.9-10.3,15.1-22.3,15.1-34.6c0-12.4-5.3-24.3-15.4-34.3L374.456,293.506z M410.256,398.806C410.156,398.806,410.156,398.906,410.256,398.806c-3.9,4.2-7.9,8-12.2,12.2c-6.5,6.2-13.1,12.7-19.3,20c-10.1,10.8-22,15.9-37.6,15.9c-1.5,0-3.1,0-4.6-0.1c-29.7-1.9-57.3-13.5-78-23.4c-56.6-27.4-106.3-66.3-147.6-115.6c-34.1-41.1-56.9-79.1-72-119.9c-9.3-24.9-12.7-44.3-11.2-62.6c1-11.7,5.5-21.4,13.8-29.7l34.1-34.1c4.9-4.6,10.1-7.1,15.2-7.1c6.3,0,11.4,3.8,14.6,7c0.1,0.1,0.2,0.2,0.3,0.3c6.1,5.7,11.9,11.6,18,17.9c3.1,3.2,6.3,6.4,9.5,9.7l27.3,27.3c10.6,10.6,10.6,20.4,0,31c-2.9,2.9-5.7,5.8-8.6,8.6c-8.4,8.6-16.4,16.6-25.1,24.4c-0.2,0.2-0.4,0.3-0.5,0.5c-8.6,8.6-7,17-5.2,22.7c0.1,0.3,0.2,0.6,0.3,0.9c7.1,17.2,17.1,33.4,32.3,52.7l0.1,0.1c27.6,34,56.7,60.5,88.8,80.8c4.1,2.6,8.3,4.7,12.3,6.7c3.6,1.8,7,3.5,9.9,5.3c0.4,0.2,0.8,0.5,1.2,0.7c3.4,1.7,6.6,2.5,9.9,2.5c8.3,0,13.5-5.2,15.2-6.9l34.2-34.2c3.4-3.4,8.8-7.5,15.1-7.5c6.2,0,11.3,3.9,14.4,7.3c0.1,0.1,0.1,0.1,0.2,0.2l55.1,55.1C420.456,377.706,420.456,388.206,410.256,398.806z" / > < path d = "M256.056,112.706c26.2,4.4,50,16.8,69,35.8s31.3,42.8,35.8,69c1.1,6.6,6.8,11.2,13.3,11.2c0.8,0,1.5-0.1,2.3-0.2c7.4-1.2,12.3-8.2,11.1-15.6c-5.4-31.7-20.4-60.6-43.3-83.5s-51.8-37.9-83.5-43.3c-7.4-1.2-14.3,3.7-15.6,11S248.656,111.506,256.056,112.706z" / > < path d = "M473.256,209.006c-8.9-52.2-33.5-99.7-71.3-137.5s-85.3-62.4-137.5-71.3c-7.3-1.3-14.2,3.7-15.5,11c-1.2,7.4,3.7,14.3,11.1,15.6c46.6,7.9,89.1,30,122.9,63.7c33.8,33.8,55.8,76.3,63.7,122.9c1.1,6.6,6.8,11.2,13.3,11.2c0.8,0,1.5-0.1,2.3-0.2C469.556,223.306,474.556,216.306,473.256,209.006z" / >

Бесплатная консультация юриста

8(800)707-64-25

Бесплатная консультация юриста

Взаимозачет имущественного вычета и налога

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Вы можете получить бесплатную консультацию юриста:

  1. Задайте вопрос через через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию: Вся РФ - 8(800)707-64-25
Содержание статьи

Может ли быть взаимозачет налога и имущественнго вычета

🔥 Возможен ли зачет имущественных вычетов при покупке и продаже недвижимости в одном налоговом периоде?

Просмотров: 1 voprosyotvety Вопрос задан28 декабря 2012 в 16:34 Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ, предусмотренного пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, в сумме, полученной им в налоговом периоде от продажи квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей в целом 1 000 000 руб.Если налогоплательщик в одном налоговом периоде продал квартиру и приобрел новую квартиру, то он вправе воспользоваться также имущественным налоговым вычетом в связи с приобретением новой квартиры, установленным пп.

2 п. 1 ст. 220 НК РФ, при условии, что ранее данный имущественный налоговый вычет не использовал.Возможен ли зачет НДФЛ, исчисленного с дохода от продажи квартиры, в счет уплаты

🔥 Продажа и покупка квартиры в одном налоговом периоде

Собственник недвижимости может самостоятельно принимать решения по поводу того, какие действия ему производить со своей жилплощадью.Никто не запрещает покупать и продавать жилье в один и тот же год или даже совершать несколько таких сделок за указанный период.

Но не следует забывать о том, что при продаже недвижимого имущества владелец обязан уплатить в бюджет НДФЛ, равный 13% от полученной прибыли, что зачастую выливается в весьма немалые налоговые суммы.Если продажа и покупка квартиры в одном налоговом периоде неизбежна, продавец может рассчитывать на послабления, которые способны минимизировать его расходы на НДФЛ с продажи или даже полностью их компенсировать. Правила расчета и применения имущественных налоговых вычетов по отношению к продаваемым и покупаемым объектам жилой недвижимости регламентируются Налоговым кодексом РФ. Все основополагающие пункты изложены в статье 220 НК.

🔥 Налоги и налоговые вычеты в недвижимости

Последнее обновление: 10.06.2021 «Заплати налоги, и спи спокойно», – убеждают нас непреклонные представители фискальных органов. Спорить с ними – себе дороже. Но знание правил исчисления налогов и налоговых вычетов при покупке или продаже квартиры поможет нам сохранить значительные средства.

Ниже речь пойдет только о налогах и налоговых льготах, возникающих при совершении сделок с квартирами. (в т.ч. недвижимым), ежегодно взимаемый с каждого собственника, мы оставим за кадром, так как к сделкам он отношения не имеет (подробнее о нем см.

по ссылке). Как известно, при получении дохода, нужно платить налог государству. Получение денег за проданную квартиру – это доход гражданина.

И в отношении него, в общем случае, действует ставка НДФЛ (налог на доходы физических лиц) = 13% (). Но к радости этих самых физлиц (как Продавцов, так и Покупателей), и для стимулирования рынка недвижимости, государство предусмотрело ряд льгот в виде налоговых вычетов, существенно уменьшающих налогооблагаемую базу при купле-продаже квартир, а то и вовсе сводящих ее к нулю.

Возможно ли произвести взаимозачет налога с продажи квартиры менее 3-х лет в собственности налоговым вычетом

Доброго времени суток.

В июле 2014 года получила квартиру путем дарения о родственника. Интересует такой вопрос: продаю квартиру в одном городе(в собственности менее 3-х лет) и собираюсь покупать в другом. Нашла много информации по поводу взаимозачета 13%-го налога налоговым вычетом при покупке новой жилплощади при условии совершения сделок(продажи и покупки) в одном календарном году.

Поясните,могу ли я получить вычет(не работала официально более 3-х лет-находилась в отпуске по уходу за ребенком)насколько это правомерно(верна ли информация ),какие документы понадобится предоставить в налоговую для совершения данной операции,на какие статьи ссылаться в случае отказа работниками налоговой и в налоговые органы какого города их подавать(откуда уезжаю или куда прибываю).

Возможны ли еще способы легально избежать налога? 04 Ноября 2014, 12:14, вопрос №605107 Юлия, г.

🔥 Взаимозачет налога с продажи квартиры и имущественного вычета, если ранее им не пользовался

При продаже квартиры образовался доход между покупкой и продажей. Квартира в собственности менее трех лет, ремонт не производился. Имущественный вычет ранее не получал.

Официального дохода не имею. Возможно ли воспользоваться взамозачетом при подаче декларации образовавшегося налога с продажи и имущественного вычета.

Если нет — прошу сообщить как ещё можно оптимизировать в данной ситуации налог. Например, возможно ли воспользоваться на эту сумму инвестиционным вычетом. 26 Августа 2021, 06:45, вопрос №2088635 Александр, г.

Москва Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 9,1 Рейтинг Правовед.ru 15725 ответов 6211 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Электросталь Бесплатная оценка вашей ситуации

🔥 Как рассчитать взаимозачет налогов при продаже и покупке квартиры?

После опубликования статей о и я получила много вопросов от своих читателей, связанных с по покупке и продаже квартир.

Меня спрашивают о том, как рассчитать налоги при продаже и покупке квартиры, а также возможен ли взаимозачет налогов при продаже одной и покупке второй квартиры.

Ответы на эти вопросы Вы найдете в этой статье.

Итак, давайте разберем два случая: Рассмотрим ситуацию, когда Вы купили квартиру, владели ею менее 3 лет и решили продать. Вы должны уплатить 13% налог с полученной Вами суммы, уменьшенной на 1 млн. рублей (налоговый вычет). У Вас есть свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи и документы, подтверждающие факт оплаты квартиры.

В этом случае, можно обратиться к абзацу 2 подпункта 1 пункта 1 220 статьи налогового кодекса РФ: Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов

🔥 Взаимозачет налога и вычета при продаже и покупке квартир

Просмотров: 4 Максим Вопрос задан29 ноября 2015 в 16:29 Добрый день.

Ситуация следующая. В собственности есть квартира: новостройка, договор долевого участия был заключен в 2011, акт приемопередачи подписан в 2013, свидетельство о собственности получено в 2014. Правом на налоговый вычет при покупке этой квартиры я еще не воспользовался.

Сейчас я планирую продать эту квартиру и приобрести новую.

Обе сделки в этом году (2015). Продаю на 1 миллион дороже чем покупал, т.е. в следующем году буду обязан уплатить налог в 130 тысяч. Могу ли я произвести взаимозачет?

Т.е. в начале 2016 года подать декларацию, в которой заявить что в 2015 году я купил квартиру и хочу получить с этой сделки вычет (допустим 100 тысяч за предыдущие 3 года — 2013, 2014, 2015), также я продал квартиру и готов заплатить налог (130 тысяч).

🔥 Продажа и покупка квартиры в один год: оформляем взаимозачет

Как ни было бы запутано законодательство, налоговый взаимозачет при продаже и покупке квартиры является отличным подспорьем новоселам.

🔥 Взаимозачет при купле-продаже квартиры

Copyright: фотобанк Лори Налоговым кодексом гражданам РФ предоставляется возможность получить возмещение части уплаченных из их доходов налогов при продаже или покупке недвижимого имущества.

Процедура оформляется двумя разновидностями налоговых вычетов, по каждой из которых действует свой лимит возврата средств. Путем сопоставления результатов применения льгот по сделке приобретения активов и операции реализации оформляется взаимозачет. В случае продажи недвижимости, находившейся в собственности, у физического лица появляются доходы в сумме стоимости имущества.

Со всего объема вырученных средств удерживается и перечисляется в бюджет.

Налогообложению не подлежат операции с объектами недвижимости, которыми продавец владел дольше 3 лет.

Взаимозачет имущественного вычета и налога на продажу квартиры

Продаю квартиру, которая находится в собственности менее пяти лет. Есть еще одна квартира, за которую я начинала получать имущественный вычет, но так его и не получила полностью, так как уволилась и официально не работала. Можно ли не платить налог за первую квартиру в счет недополученного имущественного вычета?

Нужно ли подавать декларацию на уплату налога, или он начислится автоматически?

Лилия Григорьева
Консультаций: 527

Для получения налогового имущественного вычета необходимо подавать налоговую декларацию (п. 7 ст. 220 НК РФ). В общем порядке проведение зачета суммы излишне уплаченного налога в счет предстоящих платежей осуществляется на основании письменного заявления налогоплательщика (абз.

1 п. 4 ст. 78 НК РФ).

Законодательно получить зачет начисленного ранее имущественного налогового вычета в счет налога к уплате по налогу на доходы физических лиц не запрещено. Для этого необходимо заполненную налоговую декларацию с комплектом документов по продаже квартиры и по получению налогового вычета и заявление о зачете налога направить в налоговый орган для проведения им соответствующих мероприятий налогового контроля и зачета ранее уплаченных сумм налога в счет предстоящих платежей.

Обращаем внимание, что необходимо дождаться решения о зачете или об отказе в зачете налога. В случае отказа в произведении зачета отказ может быть обжалован в порядке, предусмотренном ст. 137–142 НК РФ.

Взаимозачет по имущественному вычету

Мой предыдущий вопрос был такой: купил в 2013 г. 1-ком. кв-ру за 1600000 руб. В 2014 г. продаю ее за 2300000 руб. и покупаю 2-ком. за 2400000 руб. Налоговыми вычетами ранее не пользовался.

Должен ли я платить налог? Ваш ответ: Здравствуйте.
Подать декларацию вы обязательно должны не зависимо от того есть налог к уплате или нет. (до 30 апреля)
Если на руках есть договор купли-продажи и расписка продавца о получении 1 600 000 руб., то вы можете уменьшить доход (2 300 000) на эту сумму, если документов нет, то на 1 000 000 руб. ( ст. 220 НК РФ)
Если обе сделки совершаются в течение одного налогового периода (в течение одного года), то вы можете сделать взаимозачёт налога к уплате и имущественного вычета.
Максимальный имущественный вычет составляет 2 000 000 руб. (Ст. 220 НК РФ)
Налог к уплате = 2 300 000 — 1 600 000= 700 000*13%= 91 000 руб.
Имущественный вычет = 2 000 000*13%=260 000 руб.
Взаимозачёт 260 000-91 000= 169 000 руб. ( остаток имущественного вычета, который вы можете получить)
Для того, чтобы у вас было право на имущественный вычет необходимо соблюдении следующих условии:
1. Вы должны быть официально трудоустроены, то есть с вашей заработной платы удерживают подоходный налог (13%)
2. Ранее за вычетом не обращались.
Мой вопрос: означает ли это, что я сначала должен уплатить налог 91 000 руб., и только после этого мне будет предоставлен имущественный вычет (сумма подоходного налога за 2014 год составила 43000 руб.), или же платить ничего не нужно.

🔥 Ответы на вопрос

Поделитесь ссылкой на вопрос

Оксана 2014-11-13

Отражая в одной декларации налог к уплате и имущественный вычет, я считаю, что оплачивать налог не надо.
Для того, чтобы быть уверенным нужно позвонить в справочную службу налоговой инспекции и уточнить

Взаимозачет – имущественный вычет и налог при продаже квартиры супругов и пенсионер

День добрый! Вопрос по взаимозачёту имущественного вычета с покупки и уплаты подоходного налога при покупке/продаже недвижимости.

Есть семейная пара. В 2013 г супруга приобрела объект недвижимости и воспользовалась правом на имущественный вычет, который до сих пор получила не полностью, так как в 2015 г вышла на пенсию и не имеет дохода. Супруг в 2019 г приобрёл другой объект недвижимости и в 2020 г. его продаст. Это не единственная его недвижимость. Право на имущественный налоговый вычет он утратил давно.

В связи с этим вопрос, возможно ли произвести взаимозачёт по уплате подоходного налога супругом и возврату остатка имущественного налогового вычета супругой? Спасибо!

Ирина Владимировна Кораблева Лучший совет 28 декабря 2019, 19:03

Если супруг полностью воспользовался правом на вычет с покупки до 2001 года, то он вправе получить аналогичную льготу по квартире, купленной после 2000года – может использовать ее на погашение налога на доход от продажи. Если он использовал или получал остатки старого вычета после 2000года, то он безвозвратно утратил право на этот вычет и зачет за налоги сделать не сможет. ( Письмо Министерства финансов РФ от 27 февраля 2009 года N 03-04-05-01/80) Что касается жены, то для того, чтобы она использовала не полученный остаток своего вычета, она должна быть продавцом квартиры одна или вместе с мужем. Для этого нужно до продажи оформить квартиру в совместную собственность ОБОИХ супругов, точнее говоря, включить жену в число титульных собственников квартиры (это делается легко, быстро и дешево в росреестре), тогда она будет в числе продавцов квартиры, либо полностью переоформить квартиру на жену брачным контрактом (это не дешево – у нотариуса и потом в росреестр), тогда она будет одна продавцом квартиры.

Взаимозачет налога на имущество и вычета за квартиру

Здравствуйте! В связи с тем, что последние годы не работаю, вычет с купленной мною в 2015 году квартиры, не получала. В этом году должна заплатить налог с дохода физических лиц.

Можно ли сделать частичный взаимозачет: не платить НДФЛ в счет выплаты с квартиры?

чтобы написать ответ или оставить комментарий к вопросу

Добрый вечер, Татьяна!
Надо полагать, что Вы самостоятельно должны задекларировать доход за 2018 год, сдав декларацию по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля 2019 года, и, конечно, в ней Вы можете показать имущественный налоговый вычет с квартиры, приобретенной в 2015 год. Разумеется, к декларации нужно будет приложить весь пакет документов по квартире, если ранее его не представляли. Таким образом, у Вас получится взаимозачет. Вы заявите доход, и тут же его уменьшите на вычет по квартире.

И к уплате будет нуль.

🔥 Статьи по теме

С 2016 года все организации и ИП, отчитываются в налоговый орган по новой форме 6-НДФЛ, удержанному с работников

НДС к уплате или НДС к возмещению определяется, как разница между НДС, начисленным с объекта, минус налоговые вычеты. От того какими окажутся вычеты по НДС, будет определяться сумма НДС либо к уплате в бюджет, либо к возмещению из бюджета, или равна нулю. Разберемся подробнее, как получить вычет НДС

Важные изменения налогового законодательства уже вступили в силу с 1 января 2018 года, другие не менее важные вступят в течение года. Данные изменения повлияют на работу налоговой службы и, конечно, бухгалтеров. В статье пойдет речь об основных изменениях по налогам, сборам и страховым взносам.

Остались вопросы? Задайте вопрос юристу бесплатно!

Оцените статью
Добавить комментарий